Hvordan til at analysere en banks finansielle nøgletal
Nøgletal er almindeligt anvendt til at analysere en banks præstation, specielt til at måle og benchmarke bankens niveau af solvens og likviditet. En Nøgletallet er en relativ størrelse af to finansielle variable taget fra en virksomheds regnskab, såsom salg, aktiver, investeringer og aktiekurs. Bank nøgletal kan anvendes af bankens kunder, partnere, investorer, lovgivere og andre interesserede parter.
Vejledning
• Placer finansielle data, du vil analysere i et regnearksprogram som Microsoft Excel. Beregning nøgletal på et regneark er meget lettere end på et stykke papir, selv med hjælp fra en finansiel lommeregner. Hvis du ikke er sikker på, hvilke data til input i cellerne, begrænse dig selv til de vigtigste variabler som antallet af udestående aktier, deres nuværende markedspris, samlede aktiver og passiver, omsætningsaktiver og passiver, antal af dårlige lån og årsindtægt (nettoindtægter og indtjeningen før renter, skat, afskrivninger og amortisering-EBITDA). Du kan tilføje andre finansielle data senere.
• Beregn solvensprocent. Solvensnøgletallet er nøgletal, der fortæller os, om banken er en sund langsigtet forretning eller ej. En god forholdet her er lånene til aktiver ratio. Den beregnes ved at dividere mængden af lån af mængden af aktiver (indskud) i en bank. Jo højere lån / aktiver ratio, jo mere risikabel banken. Lånene til aktiver forholdet skal være så tæt på 1 som muligt, men noget større end 1,1, kan betyde, at banken giver flere lån, end den har i indlån, lån fra andre banker til at dække underskuddet. Det anses for risikabel adfærd. Et andet forhold, der skal overvejes her er de misligholdte lån til alle lån Ratio eller, mere enkelt sagt, nødlidende udlån ratio. Den dårlige lån Ratio angiver andelen af misligholdte lån en bank har på sine bøger. Dette forhold bør være omkring 1 til 3 procent, men et tal på mere end 10 pct angiver banken har alvorlige problemer med at opkræve sin gæld. En nonperforming lån er et lån i banken, siger bliver ikke rask. Bankerne bruger en temmelig sofistikeret metode til at beregne antallet af disse lån.
• Beregn og analysere likviditetsnøgletal. Likviditetsgrader er nøgletal, der viser, om en bank er i stand til at honorere sine kortsigtede forpligtelser og er levedygtig på kort sigt. Den primære forhold her er det aktuelle forhold. Det aktuelle forhold indikerer, om banken har nok penge og cash-ækvivalenter for at dække sine kortfristede forpligtelser. Nuværende Ratio = Omsætningsaktiver i alt / Total Kortfristede forpligtelser Den nuværende forhold mellem en god bank bør altid være større end 1. Et forhold på mindre end 1 udgør en bekymring for bankens evne til at dække sine kortfristede forpligtelser.
• Beregn og analysere Return to Shareholders Ratio og prisen til Optjening Ratio. For at beregne den Return to Shareholders Ratio, opdele udbytter og kursgevinster på en bestand af prisen på lager ved begyndelsen af perioden, der analyseres, normalt et kalenderår. For eksempel, hvis bestanden på 1 Januar 2010, koster £ 6 udbytte per aktie var 60p, og den 1 Januar 2011, bestanden koster £ 7 og derefter Return to Shareholders Ratio vil være som følger: [( $ 11- £ 6) + $ 1] / $ 10 = 0,2 eller 20 procent. Afkastet til aktionærerne bør være mindst forrentningen på en bank aftaleindskud. I modsat fald ville være bedre stillet at have deres penge i en sikker bank depositum, garanteret af regeringen aktionærer. Den pris Optjening Ratio beregnes ved at dividere bankens aktiekurs ved indtjening per aktie: P / E = prisen for en share / indtjening pr. P / E-forholdet varierer typisk i 10 til 20 rækkevidde.