Sådan oprettes en pengestrømsopgørelse

En pengestrømsopgørelse er en finansieringsoversigt, komplimenter resultatopgørelsen og balancen. Formålet med at have en pengestrømsopgørelse er at spore likvide beholdninger, der kommer ind og ud af virksomheden. En pengestrømsopgørelse giver et øjebliksbillede af, hvordan virksomheden bruger sin kontanter og også hvordan likvide midler er forvaltet. Det kan også bruges til at skabe fremtidige penge- fremskrivninger.

Instruktioner

Sådan opretter

• I Excel, på den øverste række af skabelonen indtaste de perioder efter behov for eksempel, måneder eller år. I første kolonne indtaste alle in-kommende-og udgifter, der er specifikke for virksomheden. Nederst er der, hvor beregningerne skal være for at identificere den netto cash stigning eller et fald, der vil blive anvendt ved beregningen af ​​den afsluttende kassebeholdning og hvis skabt til flere perioder så en åbningsbalance vil gælde. En cash flow kan også bruges til en person i at holde styr på deres privatøkonomi.

• Brug resultatopgørelsen og balancen til at identificere de saldi, der skal overføres til pengestrømsopgørelse. Dette omfatter nogen kontanter indgående og kontanter udgående i forbindelse med operationer, kontanter fra og mod investeringsaktivitet og kontanter modtaget og udbetalt i forbindelse med finansiering af aktiviteter. Du har måske ikke transaktioner for alle tre sektioner, og under sådanne omstændigheder kun rapportere, hvad du har

• Det er nødvendigt at analysere de data, der er blevet indtastet, for det første at kontrollere, at det giver mening generelt. Debet og kredit opføres som de skal så være særligt opmærksomme på den måde skilte er indgået, og for det andet for at kontrollere alle de nødvendige likvide midler er taget højde for. Det er nyttigt at bemærke tendenser eller sæsonudsving specifikke for industrien, som pengestrømsopgørelse er blevet skabt for, for at lægge mærke til anomalier i tal, som kan kræve yderligere undersøgelser.